Per controllare o verificare la quota capitale di un prestito che è stata rimborsata o che verrà rimborsata in un periodo di tempo, è possibile utilizzare la funzione CAP.CUM:
Nell’esempio mostrato, la formula in C8 è:
=CAP.CUM(C3/C6;C5*C6;C2;1;12;0)
Per questo esempio, di un prestito di € 10.000 da rimborsare in 5 anni, vogliamo calcolare la quota capitale che verrà rimborsata ogni anno e verificare che il totale coincida con l’importo del prestito. Per farlo, abbiamo impostato CAP.CUM in questo modo:
- tasso_int – Il tasso di interesse del prestito. Dividiamo il valore in C3 per 12 poiché il 4,5% rappresenta l’interesse annuale (C3/C6)
- periodi – Il numero totale di pagamenti per rimborsare il prestito (12 all’anno per 5 anni = C5*C6 = 60)
- val_attuale – Il valore attuale, o il valore totale di tutti i pagamenti del prestito ad oggi (10.000 da cella C2)
- iniz_per – Il numero del primo periodo per cui deve essere calcolata la quota capitale (1 in questo caso, poiché stiamo calcolando la quota capitale per il primo anno)
- fine_per – Il numero dell’ultimo periodo per cui deve essere calcolato l’interesse (12 in questo caso per prendere in considerazione la durata del primo anno)
- tipo – Specifica quando sono dovuti i pagamenti: 0 = fine periodo; 1 = all’inizio del periodo (0 nel nostro caso)
Tale calcolo verrà ripetuto anche per i restanti anni del piano di ammortamento, modificando opportunamente i valori degli argomenti iniz_per e fine_per, secondo la tabella a seguire:
| Anno | iniz_per | fine_per |
| 2 | 13 | 24 |
| 3 | 25 | 36 |
| 4 | 37 | 48 |
| 5 | 49 | 60 |
Sommando la quota capitale di ogni annualità, troveremo l’importo del finanziamento erogato.
LE SCHEDE TECNICHE DELLE FUNZIONI UTILIZZATE
